近日，財(cái)務(wù)處對(duì)銷售公司下發(fā)了關(guān)于債權(quán)確認(rèn)的規(guī)范性意見，以確保應(yīng)收債權(quán)及質(zhì)保金回收的及時(shí)性。目前，公司應(yīng)收帳款金額已達(dá)到歷史高峰，截止到八月底，公司銷售一處、開發(fā)部的應(yīng)收帳款余額已達(dá)七千萬元，其中的應(yīng)收到貨款及質(zhì)保金各三千余萬元，因此，加強(qiáng)債權(quán)和質(zhì)保金的管理勢在必行。

 

    為降低應(yīng)收帳款的壞帳風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司債權(quán)的規(guī)范和安全，財(cái)務(wù)處改變以往的事后管理模式，細(xì)化分析每個(gè)合同，合同一旦到期，即要求銷售公司在當(dāng)月確保收回質(zhì)保金，同時(shí)為加強(qiáng)債權(quán)的及時(shí)回收，將資金回收情況納入考核體系，加強(qiáng)對(duì)銷售公司領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)人員的考核力度。

 

    銷售公司根據(jù)債權(quán)情況已經(jīng)采取了一系列有力措施，但是對(duì)合同質(zhì)保金的管理和回收還不夠完善。為此，財(cái)務(wù)處自05年就建立了應(yīng)收帳款輔助帳，理清并細(xì)化了公司債權(quán)，進(jìn)一步明細(xì)了公司應(yīng)收帳款管理，加強(qiáng)了公司對(duì)應(yīng)收帳款的監(jiān)控和回收，取得了顯著效果。8月在公司定單較少，前期生產(chǎn)任務(wù)重的情況下銷售回款近三千萬元，但8月底應(yīng)收未收的質(zhì)保金為五百多萬元。因此，下一步，財(cái)務(wù)處將協(xié)同銷售公司、法律顧問室共同研究解決方案，切實(shí)提高質(zhì)保金的回收率，通過采取對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)合同全款提貨、低風(fēng)險(xiǎn)合同到貨付款等多種方式來加強(qiáng)質(zhì)保金的管理，并將逐步出臺(tái)一系列考核措施，來保證資金的及時(shí)回收和公司的健康、持續(xù)發(fā)展。